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流动资金贷款需求量的测算

发布时间: 2021-05-04 23:40:24

㈠ 如何测算企业流动资金贷款需求量(暂提供公式)

一、估算借款人营运资金量营运资金量=上年度销售收入X(1-上年度销售利润率)X(1+预计销售收入增长率)/营运资金周转次数 营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数+预付账款周转天数-应付账款周转天数-预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存款周转天数=销售成本/平均存货余额应付账款周转天数=销售成本/平均应付账款余额预收账款周转天数=销售成本/平均预收账款余额二、估算新增流动资金贷款额度新增流动资金贷款额度=营运资金需求量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的流动资金

㈡ 如何做好流动资金贷款需求量测算

流动资金贷款需求量测算需要注意几方面:
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。 一般来讲,影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。 同时,还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。 银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测, 按以下方法测算其流动资金贷款需求量:
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。 在调查基础上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量。
在实际测算中,借款人营运资金需求可参考如下公式:
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
其中:
营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数=销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资,即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
三、需要考虑的其他因素
(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数,并可考虑一定的保险系数。
(二)对集团关联客户,可采用合并报表估算流动资金贷款额度,原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况,可在交易真实性的基础上,确保有效控制用途和回款情况下,根据实际交易需求确定流动资金额度。
(四)对季节性生产借款人,可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求,贷款期限应根据回款周期合理确定。

㈢ 如何测算流动资金贷款需求量

流动资金贷款需求量的测算参考
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲,影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时,还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测,按以下方法测算其流动资金贷款需求量:
一、估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量。在实际测算中,借款人营运资金需求可参考如下公式:
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数=销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额
二、估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资,即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
三、需要考虑的其他因素
(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数,并可考虑一定的保险系数。
(二)对集团关联客户,可采用合并报表估算流动资金贷款额度,原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况,可在交易真实性的基础上,确保有效控制用途和回款情况下,根据实际交易需求确定流动资金额度。
(四)对季节性生产借款人,可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求,贷款期限应根据回款周期合理确定。

㈣ 流动资金贷款管理办法中流动资金贷款需求量测算公式疑问

我个人认为,该项自有资金是所有者权益中可以用作流动资金投入的。因为在自有资金中应先满足固定资产投入,剩下才能用来满足流动资金。该测算公式即然出现在流动资金测算中,那应该就是能够投入到流动资金的自有资金。

㈤ 流动资金贷款需求量测算表

营运资金量=上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数=销售收入/平均预收帐款余额

存货周转次数=销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金

因为没法附件表格,就给个示意吧,
第一行
a1营运资金量 b1上年度销售收入 c1上年度销售利润率 d1预计销售收入年增长率 e1营运资金周转次数 f1存货周转天数 g1应收账款周转天数 h1应付账款周转天数 i1预付账款周转天数 j1预收账款周转天数 k1周转天数
第二行
a2=B2*(1-C2)*(1+D2)/E2
e2=360/(F2+G2-H2+I2-J2)
k2=360/E2

㈥ 求银行贷款流动资金贷款需求量测算表格谢谢

流动资金贷款需求量测算参考计算表
引入数据 上年度销售收入 4872.24
上年度销售利润 776.35
上年度销售利润率 15.93%
预计销售收入年增长率 95%
营运资金周转次数 2.85 营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

营运资金量 2803.76
借款人自有资金 231.40
现有流动资金贷款 2310.00
其他渠道提供的营运资金 0.00
新增流动资金贷款额度 262.36

手工录入 期初应收账款 614.04
期末应收账款 956.23
期初预收账款 0
期末预收账款 0
期初预付账款 345.59
期末预付账款 226.43 注:绿色需填入数据
期初应付账款 61.48
期末应付账款 110.73
期初存货 547.11
期末存货 602.61
上年度销售收入 4872.24
上年度销售利润 776.35
预计销售收入年增长率 95.00%
销售成本 4079.94

应收账款周转次数 6.21 应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数 #DIV/0! 预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数 7.10 存货周转次数=销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数 14.27 预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数 47.38 应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

存货周转天数 50.72 周转天数=360/周转次数
应收账款周转天数 58.01
应付账款周转天数 7.60
预付账款周转天数 25.24
预收账款周转天数 0.00

制表人: 胡宝栋
日期: 2010年9月10日

2010年 2009年 2008年 2010年 2009年 2008年
流动资产合计 流动负债合计
货币资金 短期借款
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款
预付账款 预收账款
其他应收款 其他应付款
存货 长期借款
待摊费用 长期应付款
长期投资 长期负债合计
固定资产净值 负债合计
在建工程 所有者权益合计
固定资产合计 实收资本
无形资产 资本公积
递延资产 盈余公积
资产总计 法定公益金
主营业务收入 营业费用
主营业务成本 管理费用
主营业务利润 财务费用
营业利润 净利润
利润总额 或有负债
不可变更,自动求值
变现能力比率(短期偿债能力分析-流动比率): 负债比率(长期偿债能力分析-杠杆比率):
流动比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 资产负债率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
速动比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 负债与所有者权益比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
保守速动比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 负债与有形资产比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
现金比率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 利息保障倍数 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
资产管理比率(营运能力分析-效率比例): 盈利能力比率(盈利能力分析-盈利比率):
营业周期(天) 265.00 #DIV/0! #VALUE! 销售毛利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
存货周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 营业利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
存货周转天数(天) 150.00 #DIV/0! #VALUE! 销售净利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
应收账款周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 税前利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
应收账款周转天数(天) 115.00 #DIV/0! #VALUE! 净利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
流动资产周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 资产净利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE!
总资产周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 成本费用利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
固定资产周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 权益报酬率(%) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE!
资产报酬率(%) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE! 营运资金(万元) 0.00 0.00 0.00
贷后数值
应收账款占流动资产比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 银行负债占总负债比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
存货占流动资产比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 净资产利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
流动资产占总资产比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 总资产利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
长期投资占总资产比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 资本利润率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
应付账款占流动负债比率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 长期负债率(%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

应付账款周转天数(天) 60.00 #DIV/0! #DIV/0! 预计销售收入年增长率Rp(%) 10.00% 30.00% 30.00%
应付帐转周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! m最后一个完整年报距贷款预计发放月份数) 0
预收账款周转天数(天) 90.00 #DIV/0! #DIV/0! (1+Rp)(12+m) 3.14
预收账款周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 公式一:营运资金量W #DIV/0! #DIV/0! #VALUE!
预付账款周转天数(天) 77.00 #DIV/0! #VALUE! 公式二:W={S×(1-M)×(1+Rp)(12+m)}/Tw #DIV/0!
预付账款周转率(次) #DIV/0! #DIV/0! #VALUE!
营运资金周转次数Tw(次) 1.88 #DIV/0! #VALUE! 借款人自有资金(银行存款) 0
现有贷款(人民币) 0
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金= #DIV/0! 现有贷款(美元折合人民币)
其他渠道提供的营运资金 0

经营活动产生的现金流入
经营活动产生的现金流出
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流入
投资活动产生的现金流出
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流入
筹资活动产生的现金流出
筹资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额

㈦ 流动资金贷款需求量测算,营运资金周转次数为负数,怎么解释。

这个公司是银行使用的。
营运资金
周转次数为负,即括号里面为负数,估计你
应付账款周转天数
天数过大,企业
短期偿债能力
不强,导致流动资金需求不高,实则是不能贷款。